Основные показатели, характеризующие выполнение плана по труду и фонду заработной платы: обеспеченность предприятия кадрами; удельный вес работ, выполняемых штатом постоянных рабочих; движение рабочей силы; коэффициент использования рабочей силы; производительность труда; использование фонда заработной платы. Сравнение фактического наличия рабочих с предусмотренным по плану характеризует степень укомплектованности кадрами. Недостаток в организации работы большинства лесхозов — неукомплектованность штата, а для отдельных лесхозов — избыточность сезонных и времен обеспеченность лесхоза кадрами по сравнению с планом по численности и категориям работников определяется в вспомогательной таблице по форме.
Из данных табл. 32 следует, что по лесному хозяйству численность работников на 14 человек меньше, чем предусмотрено планом. Снижение на 13 человек произошло вследствие перевыполнения плана механизированных работ по уходу за лесными культурами, рубкам ухода и закладке питомников. По сравнению с предшествующим годом численность работников существенно не изменилась.
По промышленно-производственной деятельности численность рабочих увеличилась против плана на 27 человек. Но это абсолютное увеличение численности рабочих, полученное как отклонение фактической численности от плановой. Еще следует определить так называемое относительное отклонение численности рабочих с учетом фактического объема выполненных работ. Для этого из фактической численности рабочих (165) вычитается частное от деления произведения плановой численности (138) и процента выполнения производственной программы (118,9%) на 100: А0 — Аф—ЛпЯ/100, где А0— относительное отклонение численности рабочих; Лф—численность рабочих фактическая, чел.; An — численность рабочих плановая, чел.; Н — выполнение производственной программы по валовой продукции, %.
По данным табл. 32, абсолютный излишек рабочих промышленно-производственного персонала составляет 27 человек, а относительное отклонение (при выполнении производственной программы на 118,9%) составляет: <4 о = 165— (138-118,9/100) = +1.
Таким образом, относительный перерасход труда рабочих в среднегодовой численности составляет труд 1 чел.